【毕马威】2024年香港银行业报告

毕马威会计师事务所近日发布了《2024年香港银行业报告》，这份全面深入的研究报告汇集了对香港各大银行2023年财务业绩的详细分析，并探讨了影响香港银行业的主要趋势和关键议题。报告不仅涵盖了对银行业未来发展的深刻洞察，还特别关注了生成式人工智能(GenAI)、气候和环境、社会和治理(ESG)风险、成本优化、风险管理转型等议题，并对未来银行业的发展方向提供了专业见解。报告中丰富的数据、细致的分析以及对行业趋势的前瞻性思考，为银行业决策者、投资者以及对金融行业有兴趣的读者提供了宝贵的信息和洞见。

银行业作为经济发展的重要支柱，在不断变化的市场环境中，需要敏锐地把握行业趋势和应对挑战。《2024年香港银行业报告》由毕马威发布，深入分析了香港银行业在2023年的财务业绩，并展望了未来的发展动向。报告指出，尽管全球经济面临诸多不确定性，香港银行业仍展现出韧性，实现了资产负债表的温和增长。

2023年，香港经济在防疫措施解除后恢复增长，商业活动逐渐回归正常。在此背景下，银行业整体资产负债表增长2.7%，达到23万亿港元。特别值得一提的是，由于高息环境的持续，银行的盈利能力得到了显著提升，净息差提高了30个基点，达到1.84%，所有持牌银行计提减值损失准备前的经营溢利增长了34.7%。

然而，高利率环境也带来了挑战。部分客户面临偿还贷款的压力，全球经济前景的疲软和中国内地房地产市场的问题，为银行及其客户带来了不小的压力。因此，银行在未来的发展中，需要更加审慎地管理贷款业务组合，并对信贷风险保持警惕。

科技创新是推动银行业发展的关键力量。报告中特别提到了生成式人工智能（GenAI）的发展，这是一门新兴技术，能够模仿人类执行工作，甚至展现出一定的创造力。尽管GenAI的应用在银行业仍处于起步阶段，但预计到2025年以后，它将被广泛应用于提高生产力。银行需要在采用新技术的同时，平衡风险，确保客户数据的隐私和安全。

环境、社会及治理（ESG）和气候变化也是银行业不容忽视的重要议题。香港银行在提供资金帮助客户过渡到低碳排放环境，以及开发绿色和可持续产品方面发挥着重要作用。随着全球对气候行动的承诺加深，银行必须应对监管要求的演变，并为更严格的审查做好准备。

报告还提到，银行在进行成本优化时，需要超越传统的节省成本方案，通过整合资源、取消非增值活动、推动数字化进程等措施，提升盈利能力。此外，风险管理的转型也是银行业面临的重大挑战，银行需要适应不断变化的风险格局，利用先进的分析技术和人工智能提高风险管理能力。

在监管报告方面，细致数据汇报（GDR）将成为监管机构识别潜在风险的重要工具。GDR使监管机构能够更深入地了解银行的财务状况，从而更有效地采取行动应对各种情况。

运作稳健性同样重要。金管局发布的《运作稳健性》（OR-2）政策，要求银行在面对网络攻击、技术故障等干扰时，仍能持续为客户提供服务。银行需要制定危机管理程序，进行业务连续性规划，并管理第三方风险。

金融犯罪合规管理的转型也是银行业需要关注的问题。随着金融犯罪手法的不断演变，银行需要加强合规方案，以避免罚款和声誉受损。同时，虚拟资产的发展也带来了新的风险，银行需要评估这些风险，并在客户开户和业务关系维护时采取相应的措施。

央行数字货币（CBDC）的发展是另一个值得关注的领域。香港积极参与全球项目，探索CBDC在不同应用场景中的潜力。随着私人界别和政府对CBDC的兴趣不断增加，解决相关的科技问题，制定共同标准，将是推动CBDC发展的关键。

信贷风险的管理也不容忽视。银行需要制定有效的信贷恶化指标流程，利用财务、交易和行为分析来识别潜在风险，并迅速采取行动。同时，随着《巴塞尔协定三》的实施，银行需要调整资本比率的计算方式，确保数据、系统和报告基础设施能够支持必要的风险计量。

最后，报告中还提供了关于香港银行业的财务数据摘要，包括业绩排名、持牌银行、有限制牌照银行、接受存款公司、外资银行分行和虚拟银行的财务情况。这些数据为分析香港银行业的整体状况提供了重要参考。

《2024年香港银行业报告》不仅为我们提供了对香港银行业当前状况的深入了解，更为我们指明了未来发展的方向。银行业在未来的发展中，需要在科技创新、风险管理、监管合规、ESG实践等多个方面进行积极的探索和转型，以应对不断变化的市场环境和客户需求。这篇文章的灵感便是来自于这份报告，它为我们提供了一个全面的视角来审视银行业的现状与未来。除了这份报告，还有许多同类型的报告，它们同样具有深刻的见解和价值，我们已将这些报告收录在同名星球，欢迎感兴趣的读者自行获取和深入研究。

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