蝉鸣报告（原爱报告知识星球）
近日，【SSON】发布了一份名为《2025年自主财务市场报告：推动共享服务和财务转型的未来》的研究报告。该报告深入探讨了自动化向自主财务转型的时期，以及财务团队在此过程中的角色变化，特别是自主财务如何通过集成复杂的机器学习算法和人工智能来实现自我学习软件代理，自动执行复杂的财务任务。报告还讨论了实现单一数据源的重要性、自主财务构建模块、以及人工智能和自主财务的演变等关键议题。这份报告为理解财务自动化和自主财务的最新发展提供了宝贵的视角，对于财务专业人士和决策者来说，其中包含了许多有价值的内容，有助于把握行业趋势并制定相应的战略规划。
在2025年，我们见证了财务转型的一个新纪元——自主财务（Autonomous Finance）。这一概念不仅仅是自动化的延伸，而是通过集成复杂的机器学习和人工智能（AI）算法，实现自我学习的软件代理自动执行复杂的财务任务。这种转变预示着首席财务官（CFO）和财务团队将获得增强的实时洞察和预测分析能力，从而实现主动决策和战略规划。
自主财务的潜力是显而易见的，64%的CFO预测自主财务将在接下来的六年内成为现实。这种转变有望带来前所未有的效率提升和成本节约，同时释放人力资源，让人们专注于更具战略意义的计划和增值活动。自主财务的实现依赖于强大的技术生态系统，其中人工智能发挥着至关重要的作用。目前，已有79%的组织在其流程中使用了生成性AI，56%的组织认为该工具具有“变革性”。随着生成性AI成为年度技术投资的首要任务，这一趋势预计将持续下去。
然而，自主财务的未来在于人工智能的下一个阶段——代理性AI。与生成性AI不同，代理性AI能够独立做出决策和行动，无需直接人为输入。这种技术可以利用先进的算法和感官输入实时执行操作，同时使用进化算法等技术持续优化性能。代理性AI的这些关键特征为组织提供了超越传统AI模型的巨大好处，包括高度可扩展性、预测性和主动性、个性化的客户体验以及更高的准确性和跨职能应用。
实施代理性AI时，组织需要考虑五个关键因素：劳动力中断、市场波动性、隐私问题、治理结构和战略实施。这些挑战需要思想领袖在成功实现转型之前解决。例如，代理性AI可能会显著扰乱劳动力市场，因为它自动化了传统上由劳动力执行的角色，引发了对工作安全的担忧。但别忘了，人的力量是不可忽视的。在代理性AI中采用人在循环（HITL）的方法至关重要，因为它确保了道德监督，并促进了负责任的AI发展。
在数据管理方面，实现“单一真理源”对于采用自主财务的组织至关重要。这一概念涉及建立一个统一的数据池，其中所有关键财务信息都是一致的、准确的和最新的状态。这种集中化的数据对于决策、财务分析和运营效率极为有益。值得注意的是，大约70%的共享服务已经在其组织的更广泛的数据管理中发挥了作用，这对于数据在AI实施和随后实现自主财务中的重要性是令人鼓舞的。
为了使财务数据为自主财务做好准备，以下是五个顶级提示：实现单一真理源、促进财务和业务团队之间的战略一致性、实施适应性数据治理框架、在每个阶段关注数据质量，并利用可扩展的技术。通过这些措施，组织可以确保其数据管理实践与自主财务的目标保持一致，从而实现更高效、更可靠的财务运营。
自主财务的五大用例包括：支出分析、应付账款、欺诈检测、投资管理和风险评估。这些用例展示了自主财务如何在现实世界中为组织带来价值。例如，通过自动化支付提醒、利用机器学习数据快速发现问题、通过目标奖励影响客户行为以及通过战术消息塑造客户行为，组织可以提高支付速度，减少逾期发票，并增强客户忠诚度。
自主财务不仅仅是取代手动任务，而是将财务人员转变为决策者。为了实现这一点，组织必须仔细管理人力因素，确保员工准备好成功，因为如果不仔细管理，这种规模的变化可能会引起混乱。组织需要通过扩大人才获取渠道、利用公司品牌、修订员工价值主张等战略方法来解决人才挑战。同时，组织还必须有效管理现有员工队伍。在考虑自主财务时，忽视团队和过度投资技术可能会降低士气并增加人员流动。
为了成功实现自主财务，团队需要强大的数字技能和新鲜的想法。然而，招聘和留住人才比以往任何时候都更加困难，因此组织正在选择战略方法来应对人才挑战。这包括扩大人才获取渠道、利用公司品牌、销售以目的为导向的公司文化愿景，以及修订员工价值主张。当前的“人才争夺战”也意味着组织必须有效管理其现有员工队伍。在考虑自主财务时，忽视团队和过度投资技术可能会降低士气并增加人员流动。因此，财务团队的优先事项应该是将人员和技术结合起来。
这篇文章的灵感来自于《2025年自主财务市场报告》，它为我们提供了对自主财务领域的深入洞察。除了这份报告，还有一些同类型的报告也非常有价值，推荐阅读，这些报告我们都收录在同名星球，可以自行获取。
以上为节选样张，关注公众号【蝉鸣报告】回复领取PDF完整电子版（无广告）。
【蝉鸣报告】每日更新最新硬核报告，覆盖产业报告、全球化、经济报告、趋势等全领域。
