【中伦律师事务所】私人财富安全与规划全案系列之一-企业家财富安全方略与传世规划

近日，北京市中伦律师事务所发布了《企业家财富安全方略与传世规划》系列报告，这份报告聚焦于企业家在财富传承、风险隔离、税务筹划等方面的策略与实践。报告深入探讨了家族财富传承中的热点问题，包括遗产诉讼、传承设计、跨境资产规划等，提供了系统性的解决方案和实战智慧，旨在帮助企业家筑牢财富安全防线、搭建高效传承框架、优化税务跨境安排。报告中不仅包含了战略层面的指导，还涉及了操作层面的实用建议，是一份对企业家及其顾问团队极具参考价值的资料。

遗产税的脚步越来越近，中国的高净值人士准备好了吗？这份《企业家财富安全方略与传世规划》报告，为我们揭开了财富传承的复杂面纱，让我们看到了财富规划的必要性和紧迫性。

报告指出，中国高净值家庭数量超过206.6万户，其中超高净值家庭达13万户，80%为企业主。随着“创一代”步入代际交接的临界点，他们面临的不仅是财富的传承，更是家族治理、风险隔离、税务合规等一系列挑战。全球约60%的家族财富在传承中流失，未来三十年，中国将有79万亿元财富面临代际交棒。这些数字触目惊心，它们告诉我们，财富传承不是一件容易的事。

遗产税的潜在影响是巨大的。报告中提到，英国1694年开征遗产税以来，世界上大部分发达国家和部分发展中国家都相继开征了遗产税。遗产税的征收方式一般有三种：总遗产税制、分遗产税制和混合遗产税制。通过社会财富“二次分配”的方式，可以缓解贫富差距巨大的社会矛盾，在一定程度上实现社会公平。因此，遗产税是一个非常有效的社会财富分配工具。

然而，遗产税的规划并非易事。报告中指出了五个常见的规划误区和陷阱。比如，很多人认为生前赠与是规避遗产税的“万灵药”，但实际上，这种做法存在无法避免子女争端、不孝、挥霍和资产失控的风险。此外，生前赠与可能无法达到规避遗产税的目的，因为赠与税的存在。美国的赠与税和遗产税税率相同，且美国人享有所谓的终身遗产和赠与税免征额，这些都需要在规划时考虑进去。

报告还提到，很多人忽略了遗产税规划的重要性和复杂性。财富筹划是多方面、多维度的，需要考虑下一步或者下两步、三步的潜在不利后果。这非常需要专业知识，往往需要中国、美国以及其他资产所在国的法律和税务知识，统筹兼顾，才能设计好合法合规的方案。

在财富传承的规划中，信托是一个重要的工具。报告中提到，信托的设立必须符合法律规定，运行必须合法合规。信托的灵活性、私密性、经济性以及自主可控性等显著优势，已经在中国内地的高净值人群及富裕家族圈层里悄然兴起，在财产代管、子女监护、老人赡养、遗产管理、税务筹划、家族治理等诸多领域得以广泛运用。

报告的结论是，遗产税的时代可能已经不远，高净值人士需要“和时间赛跑”，做好财富规划。专业、合规的筹划，永远是赢家的不二法门。财富，永远是认知的变现。

这篇文章的灵感来自于《企业家财富安全方略与传世规划》这份报告。除了这份报告，还有一些同类型的报告，也非常有价值，推荐阅读，这些报告我们都收录在同名星球，可以自行获取。

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